1、公司帶客戶旅遊費用怎麼做賬
公司帶客戶旅遊費用可以直接記入銷售費用。
2、陪客戶旅遊發生的費用進什麼科目呢
外聯費用
3、旅行費用如何報銷
請將旅行的全部發票搜集好，到總部後再財務科領取一張報銷單，按報銷項目逐個填寫發票金額，以及旅差補貼，將發票粘貼在保險單背面，再交財務科審核、簽示已經審核，再拿到總部負責人簽字，就可以報銷旅差費了。
4、單位招待客戶的景區門票是否可以報銷做賬？
符合以下兩條的，可以作為報銷憑證；
根據《中華人民共和國發票管理辦法》第三、十、二十二條規定，如果取得的旅遊景點的門票是符合法規並且套印全國統一發票監制章的發票，可以作為財務報銷憑證。第十條發票應當套印全國統一發票監制章。全國統一發票監制章的式樣和發票版面印製的要求，由國家稅務總局法規。發票監制章由省、自治區、直轄市稅務機關製作。禁止偽造發票監制章。
5、招待客戶旅遊的門票能入帳嗎？
可以入賬，借：管理費用-業務招待費，貸:庫存現金（銀行存款）
可以入賬的發票有：
（1）開辦費。
（2）為職工繳納的五險一金。
（3）每月工資。列支員工人數和工資金額，請參考個稅起征點2000元（2008年3月1日起），並考慮國稅每年一次按個人工資收入徵收的防洪保安費用(月工資超過400元的每人每年交60元的防洪保安費)，以及南寧市「兩基」達標辦徵收的按個人年工資收入的1%計算的職工地方教育附加(每年分9月和12月兩次徵收全年的職工地方教育附加)。
（4）財務費用。包括利息凈支出、匯兌凈損失、金融機構手續費。
（5）包員工吃住的費用。例如包員工中餐，可在福利費中列支。
（6）辦公費。購買的辦公用品等。
（7）單位用車所發生的一切費用。包括過路過橋費、加油費、修理費、停車費、養路費、
車船使用稅。如果車輛購買時不是以公司的名義，是以股東個人的名字購買的，不能作為固定資產入帳，從而不能計提折舊，但發生的以上費用可以入公司的帳。
（8）電話費。要注意的是：預存的話費不能報銷，因為不是實際發生的費用，就和預付貨款一樣，只是估計的金額而已。憑個人的身份證打出話費消費的發票。
（9）業務招待費（包括餐費和送客戶的禮品、煙、酒等）。並不是所有發生的招待費都可以在所得稅前扣除，新所得稅法第43條規定：按照發生額的60%扣除，但最高不得超過當年銷售（營業）收入的0.5% 。
（10）廣告費和業務宣傳費。新所得稅法第44條規定：除國務院財政、稅務主管部門另有規定外，廣告費和業務宣傳費支出不超過當年銷售（營業）收入15%的部份，准予扣除；超過部份，准予在以後納稅年度結轉扣除。
（11）購買貨物或原材料的實際成本。包括購貨價格、購貨費用和稅金。
（12）購貨或發貨過程中發生的運輸費及裝卸費。
（13）交通費。包括在市內打「的」的費用和跑業務的公交車費。
（14）辦公地點的租金及物業費、垃圾費、水電費。
（15）印花稅。
（16）差旅費。報銷人員要填制差旅費報銷明細表，列明出差人員姓名、地點、時間、往返的車船費、住宿費、途中補助、其他雜費等。
（17）財產保險費。
2、以上列支的費用請注意3點：
a、各種報銷發票，必須為國家統一發票或事業單位收據，經營性收款收據一律不能報銷入賬。一般來說要符合下列條件之一：
（1） 有國家稅務局或地方稅務局監制的全國統一發票監制章，橢圓形
（2） 事業性收費統一收據，有事業性收費收據專用章，菱形
也有例外，要具體分析。例如：銀行、保險、郵政、電訊、鐵路、公路、水運、航空等單位使用的專業票據（如車船票、飛機票、門票等），可不套印全國統一「發票監制章」開出發票的內容應與開出發票的單位的經營范圍相符合，沒蓋章、客戶名稱開錯或發票的內容與單位經營范圍不符的不能報銷。
b、跨年的發票（發票上註明日期不是本年的）均不能入到本年的帳，因為涉及到上年及本年的企業所得稅，所以費用一定要按時間分清。就算是年底成立的公司，只能入成立當年的帳。
c、用於個人消費的費用不能入到公司的帳，如去超市購買的食品、衣服、化妝品等等。送客戶的禮品除外。
3、每月初，外勤會計外出取票。
a、以上所說的成本發票和費用發票。
b、所有進出對公銀行的往來單據，包括：電匯、進帳單、轉帳支票頭和現金支票頭、利息單、購買支票和電匯單的收費回單等。
註：一個企業只能開立一個基本存款帳戶，可以有多個一般存款帳戶。一般存款帳戶除了不能支取現金外，其它功能和基本存款帳戶一樣。
6、旅遊發票報銷需要什麼手續？
如果符合公司報銷的規定，旅遊發票的報銷需要的手續就是把旅遊相關費用支出票據匯總填制報銷單找相關人員簽字，然後拿到財務進行報賬！
7、請客戶旅遊的費用計入什麼科目
這事情還挺復雜，各地的處理辦法還不一樣。
我這里是不能計入可以抵稅（增加成本減少利潤）的成本開支，但是有的地方可以。
但是最近政策又變了，說是可以酌情批准允許。