1、旅游行业可以开具增值税专用发票吗？
旅游行业可以开具增值税专用发票的。
开具增值税专用发票方法：
1、纳税人（一般纳税人/小规模纳税人）提供旅游服务，向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接同旅游企业的旅游费用开具增值税普通发票。
2、以取得的全部价款和价外费用，扣除向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接同旅游企业的旅游费用后的余额开具增值税专用发票。
(1)旅游服务费用凭证发票扩展资料：
增值税专用发票作用：
（1）增值税专用发票是商事凭证，由于实行凭发票购进税款扣税，购货方要向销货方支付增值税，因此也是完税凭证，起到销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明的作用。
（2） —种货物从最初生产到最终消费之间的各个环节可以用增值税专发票连接起来，依据专用发票上注明的税额，每个环节征税，每个环节扣税，让税款从上一个经营环节传递到下一个经营环节，一直到把商品或劳务供应给最终消费者。
这样，各环节开具的增值税专用发票上注明的应纳税额之和，就是该商品或劳务的整体税负。因此，体现了增值税普遍征收和公平税负的特征。
2、购买的机票有旅游费发票是什么意思
1、机票报销凭证按照规定为电子客票行程单。
2、旅行社开的发票，为服务行业发票，项目为代订机票款。也是正规的发票。
3、团队机票，退票以及改签费用，开的发票为团队机票款、改期费、退票费，为正规发票。
4、旅游费发票为其它类型发票，不符合机票报销凭据。
3、这种情况下的旅游费发票如何入账
可以作为成本。避免税务风险，需要在发票与合同条款中注明或约定一些内容。
1.因为此旅游费发票是与取得收入直接相关的，根据企业所得税法实施条例，可以税前列支。但稳妥起见，发票备注栏可以注明某某日期某某会议的客人。贵公司与旅行社需要签订合同，明确约定贵公司支付费用，旅行社提供服务，但具体的服务对象为贵公司前来参会的客户。
2.与客户签订的合同及报价单据也请明确，收取的会议服务费用中，包含了代垫给旅行社的费用。这样，此部分旅行社费用作为价外费用，可以按照会议服务收入开收取并按会议服务开票。
3.与旅行社和客户的完整链条形成了，且有文书资料可以证明，规避了税务风险。
4、旅游服务如何开具发票？
纳税人（一般纳税人/小规模纳税人）提供旅游服务，向旅游服务购买回方收取并支付给其他答单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接同旅游企业的旅游费用开具增值税普通发票；以取得的全部价款和价外费用，扣除向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接同旅游企业的旅游费用后的余额开具增值税专用发票。
5、旅游服务发票可以用吗
旅游服务如果选择以取得的全部价款和价外费用，扣除向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接团旅游企业的旅游费用后的余额为销售额的，不得开具增值税专用发票，可以开具增值税普通发票。
6、旅游服务费开了专用发票怎么入账
旅游服务费属于个人消费或职工福利，财税2016第36号文件明确规定不能抵扣。应该开具增值税普通发票。
如果取得增值税专用发票，先做认证、抵扣，再做进项转出。
7、旅行社开的发票怎么记账？
旅行社开的发票记账方式如下：
1、大多数情况下，国内旅行社易一般是没有开据会务费的项目和情况，国际旅行社才有会务费、考察费等项目。
2、但不管是国内旅社还是国际旅社，他们向企业或公司提供的旅游费用应当计入：管理费用（职工福利费外），同时开具的会务费发票是不能用做企业的成本抵减所得税的。一般企业的会务费是在有经营项目的宾馆才能开据“会务费”的发票。
3、那么，按财务制度的相关规定，正规的会议费发票报销时，必须同时要附上会务通知书：内容有会议地点、开会时间（会议纪要）、各单位参会人员要求及签到表；餐费标准；会务费大概预交款等项目。
旅行社开的机票和住宿的发票是北京的这种情况，是不能记差旅费的。
(7)旅游服务费用凭证发票扩展资料：
做账，指会计进行账务处理的过程。从开始记账入册直到结算的全过程以及其中的环节都叫做账，是指会计进行账务处理的过程，一般从开始填制凭证到编制报表结束的整个过程（也称会计实务）。
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支， 超预算不得开支。
2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。
3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算；
4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度（管字007）。
8、旅游费发票记入什么科目？
旅游费发票记入什么科目，视旅游组织者，如果是工行，可以走工会经费，如果是一回般旅游，可以答走福利费。
借：应付职工薪酬—工会经费（或职工福利）
贷：银行存款
应付职工薪酬是企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬，按照“工资，奖金，津贴，补贴”、“职工福利”、“社会保险费”、“住房公积金”、“工会经费”、“职工教育经费”、“解除职工劳动关系补偿”、"非货币性福利"、"其它与获得职工提供的服务相关的支出" 等应付职工薪酬项目进行明细核算。
9、公司员工去旅游,旅行社开具的“综合服务费”发票应该怎么做会计分录?
会计分录如下：
借：应付职工薪酬－职工福利
贷：银行存款或现金
同时：
借：管理费用－职工福利
贷：应付职工薪酬－职工福利
职工福利是指企业为职工举办的集体福利以及建立的某些补助和补贴。其目的在于保证职工身体健康，便利职工生产和生活，解决职工生活的特殊困难。职工福利不同于工资和奖金。
法定福利包括：
① 社会保险。包括生育保险、养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险以及疾病、伤残、遗属三种津贴。
② 法定节假日。按照2013年国务院令644号颁布的《国务院关于修改<全国年节及纪念日放假办法>决定》[2] ，全年法定节假日为11天。
③ 特殊情况下的工资支付。是指除属于社会保险，如病假工资或疾病救济费（疾病津贴）、产假工资（生育津贴）之外的特殊情况下的工资支付。如婚丧假工资、探亲假工资。
④工资性津贴，包括上下班交通费补贴、洗理费、书报费等。
10、报销内容是差旅费，但是发票开的是旅游服务，可以吗
不可以的
名目不对
不过也可以的
因为是出差开展旅游服务的