1、领导外出旅游费用报销应该放怎么作帐?
借：管理费用——差旅费。
贷：银行存款
2、公司员工旅游费怎样入账
从业务性质看，这是职工福利，应该通过“应付职工薪酬－福利费”科目核算，最终计入相关的生产成本、管理或“销售费内用”科目。旅游发票进福利费，不要超过工资全额的14%就可以了。车费进差旅费因该可以的。
借：应付职工薪酬－职工福利
贷：银行存款或现金容
同时：
借：管理费用－职工福利
贷：应付职工薪酬－职工福利
(2)公司领导旅游费用如何走帐扩展资料：
企业职工福利费包含的具体事项：
1、为职工卫生保健、生活等发放或支付的各项现金补贴和非货币性福利，包括职工因公外地就医费用、暂未实行医疗统筹企业职工医疗费用、自办职工食堂经费补贴或未办职工食堂统一供应午餐支出、符合国家有关财务规定的供暖费补贴、防暑降温费等。
2、企业尚未分离的内设集体福利部门所发生的设备、设施和人员费用，包括职工食堂、职工浴室、理发室、医务所、托儿所、疗养院、集体宿舍等集体福利部门设备、设施的折旧、维修保养费用
3、职工困难补助，或者企业统筹建立和管理的专门用于帮助、救济困难职工的基金支出。
4、离退休人员统筹外费用，包括离休人员的医疗费及离退休人员其他统筹外费用。企业重组涉及的离退休人员统筹外费用，按照《财政部关于企业重组有关职工安置费用财务管理问题的通知》执行。
5、按规定发生的其他职工福利费，包括丧葬补助费、抚恤费、职工异地安家费、独生子女费、探亲假路费，以及符合企业职工福利费定义但没有包括在本通知各条款项目中的其他支出。
3、公司职工外出旅游费用如何入帐
是福利费.
因为公司职工外出旅游,是公司对员工的一种福利.如果公司直接在旅游过程中支付各项费用,就以费用单据做就应付福利费.
如果公司以现金的形式发放到员工的手里,那员工要放到工资里一起纳个税
4、因工作需要，公司领导带其他单位的领导出去观光旅游，费用走在哪个科目里？
是业务招待费，不是差旅费，也不是福利费。因为公司领导带其他单位的领导出去观光旅游目的是联谊，不是为到达某一目的地发生的，更不是职工福利的开销。如果为了达到避税的目的而列作差旅费、福利费，被税局、会计师所查到了还是要补税，费用入明细科目不是可以笼统的随便入的，要看性质，说不定到了N年后被查出。
5、公司旅游费用怎么做账
1.报销时；
借：应付职工薪酬（可以分摊到个人）
贷：库存现金；
2. 计提时；
借：管理费用-职工福利费
贷：应付职工薪酬
6、公司组织员工出去旅游，费用怎么做账
细帐，注明时间和具体消费，帐是做给别人看的，别人能看懂就好，但必需真实。
7、公司带客户旅游费用怎么做账
公司带客户旅游费用可以直接记入销售费用。
8、请问老板的旅游费用怎么做账务处理？
全记入管理费用科目，旅游费用记入福利费明细，工艺品计入办公费明细。
9、公司全体员工出去旅游，费用如何入账，做在什么科目里。
提福利
现在的福利当期发生 当期提。